「台湾 VASP 登记制」正式上路！虚拟资产服务未登记「最重关 2 年」

立法院今年 7 月三读通过《洗钱防制法》修正案，明定虚拟资产业者（VASP）必须完成登记才能提供服务。金管会周三宣布，「VASP 登记制度」将提前一个月在 11 月 30 日正式上路；未登记核准就开办者，最重可处 2 年以下有期徒刑。

金管会在声明中指出，今年 7 月公布的《洗钱防制法》第 6 条修正条文 11 月 30 日起施行，提供虚拟资产服务的业者（VASP）如果未完成洗钱防制登记，不得提供虚拟资产服务；境外业者如果未办理公司或分公司设立登记、洗钱防制登记，也不得在台湾境内提供虚拟资产服务；违反者将有 2 年以下的刑事责任。

换言之，目前尚未完成洗钱防制法遵声明、但有意从事虚拟资产业务的业者，在法规上路后，可向金管会办理登记，正式完成登记后才可从事虚拟资产业务。

至于原先已完成洗钱防制法遵声明的 26 家 VASP 平台业者，金管会特别订定过渡条款，最晚必须在明年 3 月 31 日前向金管会「申请办理登记」，并于明年 9 月 30 日前「完成登记」；若逾期未完成登记又继续经营，最重可处 2 年以下有期徒刑或科或并科 500 万元以下罚金。

根据早前报导，「法遵声明」与「登记制」最大的差异在于，前者并未明订业者具体资格条件，而后者则会明订资本额、资安、人员等资格条件。

此外，原先虚拟资产业者管理是透过「行政罚」，以往没完成法遵声明被抓到只需罚款了事；但《洗钱防制法》修正后就会入刑化，未经登记就经营虚拟资产业务将处刑责。